Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Obrowo na lata 2024-2037
Zgodnie ze zmianami w budżecie na dzień 14 listopada 2024 r., dokonano następujących zmian w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Obrowo:
1.	Dochody ogółem zwiększono o 1 246 242,73 zł, z czego dochody bieżące zwiększono o 1 246 242,73 zł, a dochody majątkowe nie uległy zmianie.
2.	Wydatki ogółem zwiększono o 1 246 242,73 zł, z czego wydatki bieżące zwiększono o 1 246 242,73 zł, a wydatki majątkowe nie uległy zmianie.
3.	Wynik budżetu nie uległ zmianie.
Szczegółowe informacje na temat zmian w zakresie dochodów, wydatków i wyniku budżetu w roku budżetowym przedstawiono w tabeli poniżej.
Tabela 1. Zmiany w dochodach i wydatkach w 2024 roku
Wyszczególnienie	Przed zmianą [zł]	Zmiana [zł]	Po zmianie [zł]	
Dochody ogółem	148 587 647,56	+1 246 242,73	149 833 890,29	
Dochody bieżące	127 406 772,06	+1 246 242,73	128 653 014,79	
Dotacje bieżące	18 059 958,85	+1 246 242,73	19 306 201,58	
Wydatki ogółem	156 846 697,48	+1 246 242,73	158 092 940,21	
Wydatki bieżące	115 328 622,98	+1 246 242,73	116 574 865,71	
Wynagrodzenia i pochodne	52 785 189,21	+167 259,51	52 952 448,72	
Pozostałe wydatki bieżące	58 633 433,77	+1 078 983,22	59 712 416,99	
Źródło: opracowanie własne.
W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Obrowo:
1.	Przychody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
2.	Rozchody ogółem w roku budżetowym nie uległy zmianie.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych przychodów.
Od 2025 nie dokonywano zmian w zakresie planowanych rozchodów.
Zmiany w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Obrowo na lata 2024-2037 spowodowały modyfikacje w kształtowaniu się relacji z art. 243 ustawy o finansach publicznych. Szczegóły zaprezentowano w tabeli poniżej.
Tabela 7. Kształtowanie się relacji z art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych
Rok	Obsługa zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniach)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg planu po III kwartale)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o plan po III kwartale)	Maksymalna obsługa zadłużenia (wg wykonania)	Zachowanie relacji z art. 243 (w oparciu o wykonanie)	
2024	6,33%	13,11%	TAK	12,95%	TAK	
2025	6,34%	12,05%	TAK	11,89%	TAK	
2026	6,61%	13,46%	TAK	13,64%	TAK	
2027	6,45%	13,81%	TAK	14,00%	TAK	
2028	6,46%	13,51%	TAK	13,69%	TAK	
2029	6,31%	12,73%	TAK	12,91%	TAK	
2030	6,18%	12,89%	TAK	13,07%	TAK	
2031	6,30%	13,39%	TAK	13,39%	TAK	
2032	6,29%	12,93%	TAK	12,93%	TAK	
2033	5,88%	12,09%	TAK	12,09%	TAK	
2034	5,51%	11,71%	TAK	11,71%	TAK	
2035	4,68%	11,33%	TAK	11,33%	TAK	
2036	4,38%	10,84%	TAK	10,84%	TAK	
2037	3,76%	10,25%	TAK	10,25%	TAK	
Źródło: Opracowanie własne.
Dane w tabeli powyżej wskazują, że w całym okresie prognozy Gmina Obrowo spełnia relację, o której mowa w art. 243 ust. 1 ustawy o finansach publicznych. Spełnienie dotyczy zarówno relacji obliczonej na podstawie planu na dzień 30.09.2023 r. jak i w oparciu o dane z wykonania budżetu.

Zmiana Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Obrowo obejmuje również zmiany w załączniku nr 2, które szczegółowo opisano poniżej.
Do załącznika przedsięwzięć dodano następujące przedsięwzięcia:
1.	Budowa kanalizacji sanitarnej w miejscowości Szembekowo - etap III – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2024-2025. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 3 028 000,00 zł, w tym w 2024 r. ‒ 28 000,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 3 028 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Gminy.
2.	Zakup i dostawa kruszywa drogowego – zadanie majątkowe, które ma być realizowane w latach 2024-2025. Łączne nakłady planowane na realizację zadania wynoszą 621 000,00 zł, w tym w 2024 r. ‒ 0,00 zł. Limit zobowiązań dla zadania wynosi 621 000,00 zł. Jednostką realizującą jest Urząd Gminy.
Dokonano zmian w zakresie następujących przedsięwzięć:
1.	W zakresie programów, projektów lub zadań innych (finansowanych ze środków krajowych):
1)	Zakup i dostawa kruszywa drogowego – zmiana w przedsięwzięciu (część bieżąca) obejmuje m.in.:
a.	zmniejszenie łącznych nakładów ogółem oraz limitu zobowiązań na realizację zadania o kwotę 600 000,00 zł;
b.	zmniejszenie limitu wydatków na realizację zadania w roku 2025 o kwotę 600 000,00 zł.
Zmiany wprowadzone w wykazie wieloletnich przedsięwzięć nie spowodowały zmiany horyzontu czasowego załącznika nr 2 WPF.
Pełen zakres zmian obrazują załączniki nr 1 i 2 do niniejszej uchwały.